关于2022年全县新增政府债务限额及县级预算调整方案（草案）的报告

2022年12月23日在县十九届人大常委会第10次会议上

宁阳县财政局局长　高卫东

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，报告2022年全县新增政府债务限额及县级预算调整方案（草案），请予审议。

一、2022年全县新增政府债务收支调整情况

2022年，省财政厅下达我县新增政府债务限额14.37亿元，调整后，全县政府债务总限额85.93亿元，其中一般债务24.56亿元、专项债务61.37亿元。

2022年我县新增政府专项债券共计14.65亿元，相应调整政府性基金收支预算。重点用于棚户区改造项目1.89亿元、医疗卫生项目2.99亿元、文化旅游项目1.31亿元、产业园区基础设施建设项目5.11亿元、污水治理项目1.75亿元、冷链物流项目1.6亿元。

另外，2022年省财政厅下达我县政府债务置换债券额度5.49亿元。其中：一般债券4.36亿元，专项债券1.13亿元，全部用于置换政府债务系统中的存量政府债务，不增加债务总额。

二、县级预算调整方案（草案）

根据政府债务限额和预算收支等情况变化，县级预算相应调整如下：

（一）全县和县级一般公共预算调整情况

今年以来，全县各级坚持稳中求进总基调，积极克服各种困难挑战，统筹推进疫情防控和经济社会发展，财政运行总体良好。预计2022年全县一般公共预算收入15.6亿元，扣除留抵退税因素后（以下简称同口径）增长21.2%，自然口径增长9.86%；其中税收收入11.9亿元，同口径增长11%，自然口径下降2.5%，税收占一般公共预算比重76%，非税收入3.69亿元。预计全县一般公共预算支出43.86亿元。

2022年县级一般公共预算总收入调增2.35亿元，其中：（1）一般公共预算收入调增5133万元，其中税收收入调减9898万元，非税收入调增15031万元；（2）转移性收入调增1.84亿元，主要是新增增值税留抵退税转移支付收入5756万元、其他退税减税降费转移支付收入5622万元、均衡性转移支付5823万元等，以上资金全部用于弥补大规模减税降费带来的收支缺口及增资等事项。

2022年县级一般公共预算总支出根据收入调整及上级转移支付变动情况相应调整。一般公共预算总支出调增2.35亿元，其中，卫生健康支出调增1.2亿元、社会保障和就业支出调增1.8亿元。按照收付实现制核算后预计年底结转下年上级转移支付资金1.6亿元。

（二）县级政府性基金预算调整情况

县级政府性基金总收入调增13.85亿元，其中：国有土地使用权出让收入调减2.35亿元、彩票公益金收入调减800万元、城市基础设施配套费收入调减9958万元、污水处理费收入调减1977万元、调入资金调增3.15亿元、地方政府新增专项债券转贷收入调增14.65亿元。

县级政府性基金总支出相应调增13.85亿元，主要是根据政府性基金收入、专项债券及上级补助收入增减变化等原因相应调整。其中：城市基础设施配套费安排的支出调减9958万元、污水处理费收入安排的支出调减1977万元、棚户区改造专项债券收入安排的支出调增1.89亿元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出调增12.76亿元、彩票公益金安排的支出调减698万元、债务付息支出调增1576万元。年终结转下年专项转移支付4998万元。

（三）社会保险基金预算调整情况

社会保险基金预算收入调增1028万元，根据省提高居民基本养老保险基础养老金最低标准的要求，为保障城乡居民养老保险基础养老金提标政策落实到位，将居民基本养老保险基金财政补贴收入调增1028万元。社会保险基金预算支出相应调增1028万元。根据专款专用的原则，社会保险基金当年结余6562万元。

（四）国有资本经营预算调整情况

国有资本经营预算总收入调增1922万元，主要是华阳农药上缴公司股利、股息收入2000万元。国有资本经营预算总支出相应调增1922万元，其中：（1）解决历史遗留问题及改革成本支出调减387万元；（2）其他国有资本经营预算支出调减2810万元；（3）调入一般公共预算调增2670万元；（4）年终结转下年支出2449万元。

以上报告，请予审议。